Experts comptables – Campagne fiscale 2018

Retrouvez  l’ensemble des informations sur la campagne fiscale 2018, ainsi que les documents à nous transmettre

Date limite d’envoi : 03 mai 2018
La date limite de dépôt de la déclaration de résultats et ses annexes de l’année 2017 pour les professionnels soumis à l’impôt sur le revenu dans la catégorie des bénéfices industriels et commerciaux, des bénéfices agricoles ou des bénéfices non commerciaux est fixée au 3 mai 2018.
source : www.impots.gouv.fr

Quels documents envoyer ?

La déclaration fiscale

La TVA

  • Déclarations de TVA (CA 12 ou CA3)
  • Tableau OGBIC03, OGBA03 ou OGBNC06, accompagné éventuellement d’un tableau de rapprochement réalisé par vous-même. Les produits exonérés de TVA doivent figurer dans l’OG.
  • Balance

Les tableaux OG standards

Tous les tableaux OG sont demandés, ainsi que la balance.

A minima, merci de nous envoyer :

OGID00

Pour les BIC
– OGBIC00 (déclaration du professionnel de l’expertise comptable)
– OGBIC02 (détail des réintégrations et déductions fiscales)
– OGBIC03 (contrôle de TVA)
– OGBIC05 (prévention des difficultés)

Téléchargez les OG BIC 2018.

Pour les BA
– OGBA00 (déclaration du professionnel de l’expertise comptable)
– OGBA02 (détail des réintégrations et déductions fiscales)
– OGBA03 (contrôle de TVA)
– OGBA08 (prévention des difficultés)

Téléchargez les OG BA 2018.

Pour les BNC
– OGBNC00 (déclaration du professionnel de l’expertise comptable)
– OGBNC03 (détail des réintégrations et charges mixtes)
– OGBNC06 (contrôle de TVA)

Téléchargez les OG BNC 2018.

Plus d’informations sur les modalités de renseignements des tableaux OG ici.

La CVAE

La CVAE est due par le redevable qui exerce l’activité au 1er janvier de l’année d’imposition et qui réalise plus de 152 500 € de chiffre d’affaires hors taxes.

-Entreprise dont CA > 152 500 €
C.E.R.F.A n° 1330-CVAE-SD, Déclaration de la valeur ajoutée et des effectifs salariés
-Entreprise dont CA > 500 000€
C.E.R.F.A n° 1330-CVAE-SD, Déclaration de la valeur ajoutée et des effectifs salariés (sauf pour les mono-établissements) et C.E.R.F.A n° 1329-DEF-NOT, Cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises

Comment les envoyer ?

portail déclaratif
Les informations concernant le CECOGEB à renseigner sont:
SIRET : 316 331 396 00044 et Numéro d’agrément : 101 330

courrier : CECOGEB – 17 place de la Bourse – CS 91204 – 33050 Bordeaux Cedex
mail : declarations-fiscales@cecogeb.fr

Téléchargez le Mémo fiscal 2018 du Cecogeb